خروج بريطانيا من الأثرياء قبل التغييرات الضريبية المقترحة غير المقيمة

لندن – موناكو، إيطاليا، سويسرا، دبي. إنها مجرد عدد قليل من الوجهات التي تحاول جذب الأثرياء في المملكة المتحدة قبل التغييرات المقترحة على النظام الضريبي المثير للخلاف في البلاد.

قال ما يقرب من ثلثي (63٪) المستثمرين الأثرياء إنهم يخططون لمغادرة المملكة المتحدة في غضون عامين أو “قريبًا” إذا مضت حكومة حزب العمال قدمًا في خططها لإلغاء الامتياز الضريبي الذي يعود إلى الحقبة الاستعمارية، بينما قال 67٪ إنهم لن يفعلوا ذلك. هاجروا إلى بريطانيا في المقام الأول، وفقا لدراسة جديدة من جامعة أكسفورد للاقتصاد، والتي تقيم الآثار المترتبة على الخطط.

نظام غير المقيمين في المملكة المتحدة هو قاعدة ضريبية عمرها 200 عام، تسمح للأشخاص الذين يعيشون في المملكة المتحدة ولكنهم يقيمون في أماكن أخرى بتجنب دفع الضرائب على الدخل وأرباح رأس المال في الخارج لمدة تصل إلى 15 عامًا. اعتبارًا من عام 2023، تمتع ما يقدر بنحو 74000 شخص بهذا الوضع، ارتفاعًا من 68900 في العام السابق.

ووضع حزب العمال الشهر الماضي خططًا لإلغاء هذا الوضع، وتوسيع نطاق التعهد المنصوص عليه في بيانه الانتخابي وتعزيز المقترحات السابقة التي قدمتها حكومة المحافظين السابقة للتخلص التدريجي من النظام بمرور الوقت. ويأتي ذلك في الوقت الذي تعهد فيه رئيس الوزراء كير ستارمر بتحسين العدالة ودعم المالية العامة، مع توقع المزيد من الإعلانات في بيان ميزانية الخريف في 30 أكتوبر.

وقالت وزيرة المالية راشيل ريفز إن إلغاء البرنامج يمكن أن يدر 2.6 مليار جنيه إسترليني (3.45 مليار دولار) على مدار فترة الحكومة المقبلة. ومع ذلك، فإن بحث أكسفورد إيكونوميكس، الذي تم إنتاجه في وقت سابق من هذا الشهر بالتعاون مع مجموعة الضغط “المستثمرون الأجانب من أجل بريطانيا”، يقدر أن التغييرات ستكلف دافعي الضرائب بدلاً من ذلك مليار جنيه إسترليني بحلول 2029/30.

وقال ماكلويد ميلر، الرئيس التنفيذي للمستثمرين الأجانب في بريطانيا، لشبكة CNBC عبر الهاتف: “إننا ندق جرس الإنذار بأن هذا وقت محفوف بالمخاطر”. “إذا لم تستمع الحكومة فسوف تعرض الإيرادات للخطر لأجيال عديدة.”

وبموجب المقترحات، سيتم إلغاء مفهوم “الموطن” واستبداله بنظام قائم على الإقامة، في حين سيتم تخفيض عدد السنوات التي لا تخضع فيها الأموال المكتسبة في الخارج للضريبة في المملكة المتحدة من 15 إلى أربع سنوات.

سيتعين على الأفراد أيضًا دفع ضريبة الميراث بعد 10 سنوات من الإقامة في المملكة المتحدة وسيظلون مسؤولين لمدة 10 سنوات بعد مغادرة البلاد. كما سيتم منعهم من تجنب ضريبة الميراث على الأصول المحتفظ بها كأمانة.

ومع ذلك، قال ماكلويد ميلر، وهو متخصص في مجال الثروة الخاصة والذي أطلق مجموعة الضغط استجابةً للمقترحات، إن التغييرات ستعيق توليد الثروة، ويدعو بدلاً من ذلك إلى نظام ضريبي متدرج.

ووفقاً لبحث أجرته جامعة أكسفورد إيكونوميكس، والذي استطلع آراء 72 شخصاً من غير المقيمين و42 مستشاراً ضريبياً يمثلون 952 عميلاً من غير المقيمين، قال جميعهم تقريباً (98%) إنهم سيهاجرون من المملكة المتحدة في وقت أقرب مما كان مخططاً له سابقاً إذا تم تنفيذ الإصلاحات. وقيل إن 72 دولة غير محلية شملها الاستطلاع استثمرت 118 مليون جنيه إسترليني لكل منها في اقتصاد المملكة المتحدة.

أشارت الأغلبية (83٪) إلى ضريبة الميراث على أصولهم في جميع أنحاء العالم باعتبارها الدافع الرئيسي لتركهم، في حين أشار 65٪ أيضًا إلى التغييرات في ضريبة الدخل والأرباح الرأسمالية.

ويأتي ذلك في الوقت الذي تقوم فيه دول أخرى بتغيير أنظمتها الضريبية لتحفيز المستثمرين الأثرياء.

تعد سويسرا وموناكو وإيطاليا واليونان ومالطا ودبي وجزيرة جزر البهاما الكاريبية من بين الوجهات المختلفة التي أثبتت أنها الأكثر جاذبية للمستثمرين الأثرياء، وفقًا لخبراء الصناعة والوكلاء الذين تحدثت إليهم CNBC.

وقالت هيلينا موياس دي فورتون، العضو المنتدب ورئيس منطقة أوروبا والشرق الأوسط وأفريقيا وآسيا والمحيط الهادئ في شركة Christie’s International Real Estate، لـ CNBC: “أصبح لدى المستثمرين الأثرياء الكثير من الخيارات الآن والعديد من المنازل تتقاتل من أجلهم”.

وقال موياس دي فورتون، الذي يقدم فريقه المشورة للعملاء بشأن النقل الدولي، إن خطط حزب العمال كانت الأحدث في سلسلة من التطورات السياسية التي هزت سمعة المملكة المتحدة كملاذ آمن خلال السنوات الأخيرة.

وقالت: “إنها مجرد ضربة أخرى”. “لست متأكدًا مما إذا كانوا جميعًا سيغادرون، لكنهم بالتأكيد يتساءلون ويأخذون وقتهم لمعرفة ما الذي يتغير.”

من المتوقع أن يغادر عدد قياسي من أصحاب الملايين المملكة المتحدة هذا العام، وفقًا لتقرير صدر في يونيو من شركة استشارات الهجرة هينلي آند بارتنرز، والذي أشار إلى الانتخابات العامة في يوليو باعتبارها إضافة إلى فترة من التقلب السياسي بعد خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي. وتشير التقديرات إلى أن بريطانيا ستسجل خسارة صافية قدرها 9500 من الأفراد ذوي الثروات العالية في عام 2024، أي أكثر من ضعف خسارة العام الماضي البالغة 4200 شخص.

وقال ماركوس ميجر، الرئيس التنفيذي لشركة الاستثمار العقاري مارك، لبرنامج “Squawk Box Europe” على قناة CNBC: “إنه خطر بالتأكيد. الأسواق قابلة للتبادل في الوقت الحاضر. من السهل على الناس أن ينتقلوا إلى منازلهم. من السهل على الناس أن ينقلوا أعمالهم”. التغييرات غير دوم الأسبوع الماضي من موناكو.

ومن بين العروض البديلة المتاحة للأثرياء الإعفاءات الضريبية على الميراث لأجل غير مسمى في موناكو ومالطا وجبل طارق، وغياب ضريبة الدخل والأرباح الرأسمالية وضريبة الميراث في دبي. وفي إيطاليا واليونان، تسمح الأنظمة الضريبية الثابتة للأثرياء بتجنب دفع الضرائب على أصولهم في جميع أنحاء العالم مقابل رسم سنوي قدره 100 ألف يورو لمدة تصل إلى 15 عاما.

وضاعفت إيطاليا الشهر الماضي الرسوم التي تفرضها على الوافدين الجدد إلى 200 ألف يورو (223283 دولارا) في خطوة قال وزير اقتصادها إنها تهدف إلى تجنب “الخدمات المالية” للأثرياء. ومع ذلك، قال ماكلويد ميلر إن النظام من المرجح أن يظل جذابًا بالنسبة لأعلى 1٪ حتى بمعدل أعلى قليلاً.

وقال ماكلويد ميلر: “إن الدول الأخرى تشم رائحة الخوف وتعمل بنشاط على تعزيز ولاياتها القضائية وجذب استثماراتها وعائلاتها”.

وأضاف: “إيطاليا واحدة من تلك الدول التي تتودد إلى الأثرياء ويبدو أنها تعتقد أنه إذا عاملتهم بشكل جيد فسوف يساهمون”.

ويؤثر ذلك أيضًا على سوق العقارات الرئيسية في المملكة المتحدة. وشهد جيمس مايرز، مدير وكالة العقارات الفاخرة أوليفر جيمس ومقرها لندن، ارتفاعا طفيفا في نشاط المبيعات تحسبا لانتخابات حزب العمال في يوليو. ولكن الآن، يقوم حوالي 30% إلى 40% من العملاء بتخفيض الأسعار المطلوبة لتحقيق عملية بيع أسرع.

وقال مايرز لشبكة CNBC عبر الهاتف: “الكثير من الناس يشعرون بالقلق. إنهم يفضلون الخروج الآن قبل فوات الأوان”. وقال إن العديد من عملاء مايرز من أصحاب الملايين والمليارات بدأوا بالفعل في ترسيخ جذورهم في موناكو ودبي، كما أصبحت إيطاليا “شيئا” في الآونة الأخيرة أيضا.

انخفضت المعاملات في سوق العقارات السكنية الفاخرة في لندن، والتي تغطي المنازل التي تبلغ قيمتها 10 ملايين جنيه إسترليني وما فوق، بنسبة 22٪ في العام حتى يوليو مقارنة بالأشهر الـ 12 السابقة، وفقًا لبيانات السوق الكاملة التي نشرتها وكالة العقارات نايت فرانك يوم الأربعاء.

وكان الانخفاض أكثر وضوحًا في العقارات التي تزيد قيمتها عن 30 مليون جنيه إسترليني، مع 10 مبيعات فقط مقارنة بـ 38 في العام السابق، وهو ما عزاه التقرير إلى ارتفاع تقدير المشتري.

وأشار ستيوارت بيلي، رئيس مبيعات العقارات الفاخرة في نايت فرانك في لندن، إلى أن عدم اليقين في بيان الخريف قد حل الآن محل عدم اليقين في الانتخابات، مع عدم كون غير المقيمين المجموعة الوحيدة التي تخشى التغييرات الضريبية المتوقعة لحزب العمال.

إن مواطني المملكة المتحدة فاحشي الثراء، الذين ينشطون بشكل كبير عادة في سوق الرهن العقاري الفائق، هم أيضا في وضع “الانتظار والترقب” قبل التغييرات المحتملة على مكاسب رأس المال وضريبة الميراث. ويأتي ذلك بعد رسوم ضريبة القيمة المضافة (ضريبة القيمة المضافة) المعلنة مسبقًا للمدارس الخاصة.

وقال بيلي عبر الهاتف: “إن الأشخاص غير المقيمين هم قطاع من تلك السوق فائقة الجودة، لكنهم لا يمثلون كل شيء ولا نهاية له”.

وأشار بيلي إلى أن هذا يخلق فرصا لمستثمرين آخرين. ومن الممكن أن يستفيد مواطنو الولايات المتحدة، الذين يخضعون بالفعل للضريبة الأمريكية على أصولهم في جميع أنحاء العالم، ومن يطلق عليهم 90 يوما، والذين تقل إقامتهم السنوية في المملكة المتحدة عن العتبة الضريبية، في نهاية المطاف من انخفاض المنافسة.

وأضاف: “سيكون من الجنون المشترين الأمريكيين، وخاصة أولئك الذين يمتلكون الكثير من الأموال، إذا لم يعتقدوا أن هذا هو الوقت المناسب للشراء الآن”.